Эквайринг для самозанятых: где и как подключить

В этой статье эксперт РКОФФ расскажет про эквайринг для самозанятых граждан, который позволит принимать онлайн-платежи на сайте или в интернет-магазине. Кроме этого вы узнаете о нюансах приема оплаты на личный счет физического лица и о том, как избежать блокировки.

Закон о самозанятых: что нужно знать

Самозанятые граждане — это физические лица, которые работают на себя и зарегистрированы в качестве плательщиков налога на профессиональный доход (НПД). Это новый режим налогообложения, созданный для легализации доходов, полученных от реализации собственных товаров и услуг. Самозанятые освобождены от взносов в ПФР И Фонд ОМС. Они обязаны платить только налог на доход в размере 4%, если сотрудничают с ИП и физическими лицами, 6%, если продают товары и оказывают услуги ООО.

С 1 января 2019 году он был распространен в качестве эксперимента в Москве, Московской и Калужской областях, республике Татарстан. То есть применить этот режим налогообложения могли только те физические лица, которые осуществляли свою деятельность в этих регионах.

С 1 января 2020 года список регионов пополнится.

В него войдут следующие регионы:

• Санкт-Петербург и Ленинградская обл;
• Воронежская обл;
• Волгоградская обл;
• Нижегородская обл;
• Новосибирская обл;
• Омская обл;
• Ростовская обл;
• Самарская обл;
• Сахалинская обл;
• Свердловская обл;
• Тюменская обл;
• Челябинская обл;
• Красноярский край;
• Пермский край;
• Ненецкий автономный округ;
• Ханты-Мансийский автономный округ – Югра;
• Ямало-Ненецкий автономный округ;
• Республика Башкортостан.

Стать самозанятым, проще чем ИП — не надо сдавать отчетность и вести учет. Однако есть ограничение по обороту и видам деятельности. Самозанятым может стать только то физлицо, чей доход не превышает 2,4 млн рублей в год (200 000 рублей в месяц).

Кроме того, плательщикам НПД нельзя заниматься перепродажей и нанимать сотрудников. Реализовать можно только свои товары (выпечка, консервация, бижутерия, сувениры, картины и т.д.) и услуги (репетиторство, помощь по хозяйству, присмотр за детьми и больными, ремонт техники и прочее).

Проблема в том, что по поводу самозанятых осталось много нерешенных вопросов и сложностей с банковским обслуживанием. Например, блокировка счетов банками. Остановимся на этом моменте подробнее.

Блокировка счетов самозанятых: как правильно принимать оплату

Согласно закону о самозанятых физическое лицо (плательщик НПД) вправе принимать оплату на свою личную банковскую карту, счет или электронный кошелек. Главное, чтобы был своевременно отправлен чек клиенту и уплачен налог (4% или 6%).

Однако в марте 2019 года часть налогоплательщиков столкнулись с такой проблемой, как блокировка счетов. Возникли ситуации наподобие этой. Кондитер Ольга решила открыть свой небольшой бизнес, дома выпекать кондитерские изделия и продавать через Интернет. Как положено, она установила приложение «Мой налог» и зарегистрировалась в качестве плательщика НПД.

Появились первые заказы, и оплату за свои торты, кексы, пирожные Ольга начала принимать на карту. Желая уплатить налог за очередное поступление денежных средств, девушка поняла, что ее карта-счет заблокирована. Во время разбирательств в банке выяснилось, что арест был наложен в соответствии с 115-ФЗ, которые запрещает использовать личные счета физического лица для получения прибыли от предпринимательской деятельности. Это абстрактный пример, но суть вы поняли.

Кстати, даже сами банки также прописывают этот момент в договорах. С одной стороны они действуют согласно законодательству и указаниям Центрального Банка, но с другой — возникает правовая коллизия, решить которую могут только дополнения в закон о самозанятых.

Разъяснение ФНС

Ситуация, описанная выше, действительно парадоксальна, поэтому налоговая дала разъяснения, как избежать противоречий с нормами закона. Для этого заранее предоставьте в банк документы о статусе самозанятого. Сгенерировать эту справку можно в том же приложении «Мой налог» или в личном кабинете на сайте ФНС.

Еще один вариант — открыть расчетный счет специально для получения выручки от своего бизнеса. Он может потребоваться также, если вы решите подключить эквайринг для самозанятых на своем сайте, где реализуете товары или оказываете услуги. Это удобно и практично.

Расчетный счет для самозанятого

Некоторые банки уже адаптировались к появлению новой категории налогоплательщиков и добавили в договор пункт о том, что самозанятый может использовать личный счет для предпринимательской деятельности.

Если ваша обслуживающая банковская организация заблокировала карту, она поступила не совсем правомерно. Вы можете отказаться от ее обслуживания и открыть счет в банке, который быстрее подстраиваться под изменения в законодательстве.

К таким банкам относятся:

• Сбербанк (одним из первых реализовал удобные сервисы для самозанятых);
• МодульБанк;
• Банк Точка;
• АльфаБанк;
• Промсвязьбанк;
• Тинькофф;
• ПростоБанк;
• Совкомбанк.

Но даже если банк внес этот пункт и не имеет претензий к налогоплательщику, возникает другой вопрос — как разграничивать средства на личной карте. На нее могут поступать деньги от профессиональной деятельности, переводы от близких, возврат долга и прочее. Налоговая лишь видит регулярность поступления платежей и не разбирает, от кого именно они поступили.

То есть если вы получите оплату за свое изделие или услугу, уплатите с нее налог, а после кто-то из родственников переведет вам деньги, с которых вы естественно ничего платить не будете, ФНС может задаться вопросом, почему вы не отчитываетесь о каждом поступлении. В этом случае блокировка может упасть уже со стороны самой налоговой, и вам нужно будет дать разъяснения по поводу поступивших денег. А это определенные хлопоты, сопряженные с потерей времени и нервов.

Открытие расчетного счета

Для избежания этой неприятной ситуации лучше открыть отдельный счет или карту. Если самозанятый торгует или оказывает услуги у себя дома, то с платежами все понятно — можно принять наличные.

Но в случае с удаленными продажами или услугами через интернет-магазин для удобства приема платежей лучше всего организовать безналичную оплату непосредственно на сайте.

Для постоянной розничной торговли рекомендуем зарегистрировать ИП. Там больше возможностей для подключения эквайринга. Но если же сдача отчетности и отчисления покажутся утомительным и сложным занятием, через некоторое время можно будет перейти на НПД.

По своей сути предприниматель становится самозанятым, не теряя при этом статус ИП. Также у бизнесмена остается расчетный счет, который он может использовать в своей деятельности, в том числе для подключения интернет-эквайринга.

Если вам кажется, что подключение приема оплаты с банковских карт больно ударит по бюджету, дочитайте статью до конца. Ниже мы расскажем о сервисе, который предлагает самый удобный и дешевый эквайринг на своем сайте.

Где подключить эквайринг для самозанятых

Подключить эквайринг для самозанятых можно с помощью сервиса Яндекс.Касса. Для этого необходимо открыть счет в платежной системе. Он будет выполнять функцию банковского счёта, так как на него станут поступать деньги от продажи.

Реализовать услугу можно двумя способами:

• На сайте размещаются платежная форма или кнопка для перехода на платежный сервис. Клиент сможет расплатиться с помощью мобильного телефона, карты, электронного кошелька. За прием платежей вы заплатите от 0% до 2% в зависимости от способа оплаты.
• Полноценный интернет-эквайринг, когда к оплате принимаются карты. Комиссия составит 3,5% с каждой транзакции.

Абонентская плата за подключение и обслуживание отсутствует.

Использование интернет-эквайринга не освобождает от выдачи чеков через приложение «Мой налог». Через личный кабинет в Я.Кассе плательщики НПД могут получать аналитику продаж и выставлять счета покупателям через SMS, электронную почту или мессенджеры. Также в сервисе предусмотрен и другой более простой и дешевый способ получения оплаты от клиентов.

Кстати, обратите внимание на такой момент. На кошельках самозанятых будет установлен лимит на поступления в размере 2,4 млн рублей (то максимально допустимый доход для плательщиков НПД). При этом будут учитываться и личные поступления (например, возврат долга), и доход. Для личных целей сотрудники Я.Деньги советуют открыть отдельный кошелек.

Эквайринг для самозанятых: как подключить

Подключение осуществляется довольно просто и быстро. Для этого:

1. Зарегистрируйтесь в приложении «Мой налог».
2. Создайте электронный кошелек в системе Яндекс. Он потребуется для регистрации в Яндекс.Кассе. После создания пройдите идентификацию (укажите паспортные данные). Яндекс не подключает интернет-эквайринг к анонимным кошелькам.
3. Оставьте заявку на сайте Яндекс.Кассы. Понадобятся идентифицированный кошелёк и ИНН.

Далее специалисты Я.Кассы проверят заявку, свяжутся с вами и расскажут, что делать дальше.

Куда лучше принимать оплату

Вместо электронного кошелька Яндекс.Деньги вы можете использовать любой банковский счет. Этот способ гораздо выгоднее, поскольку при выводе денег на карту из системы Яндекс необходимо заплатить комиссию 3,5%+50 рублей с каждой транзакции.

Конечно, чтобы не выводить деньги, можно заказать дебетовую карту от Яндекс, которая позволит оплачивать покупки в любых магазинах. Баланс на карте будет равен балансу на онлайн-кошельке. Однако за снятие наличных в банкоматах вы также заплатите комиссию. Ее размер будет зависеть от банка, которому принадлежит устройство самообслуживания.

При подключении к интернет-эквайрингу банковского счета, деньги будут идти напрямую на вашу карту, привязанную к счету. То есть не нужно платить комиссию за вывод, а снимать наличные можно бесплатно в банкомате обслуживающего банка. Это гораздо удобнее и экономичнее.

Оценка

Оцените статью ;)