Депозит или накопительный счет — в чем разница?

О том, что деньги должны работать, знает каждый предприниматель. И для этих целей банки предлагают юридическим лицам депозиты и накопительные счета. РКОФФ разобрался что это такое, в чем отличия, какие условия предлагают банки, в каких организациях можно получить прибыль с размещенных средств и нужно ли платить налоги с полученного дохода.

Депозит для юрлиц

Депозит — это специальный счет, на котором можно хранить деньги и получать за это проценты. Так предприниматели смогут зарабатывать на свободных деньгах.

Например, в понедельник на счет компании пришло 25 млн рублей. Через три месяца она планирует расширить производственную линию. Если отправить полученные деньги на депозит, то они принесут проценты.

Платить за открытие и обслуживание депозита не нужно. Пополнение средств как правило осуществляется без комиссии.

Виды депозитов

На рынке распространены следующие виды депозитов:

• Классические. Без возможности пополнения и досрочного снятия средств.
• Пополняемые. Их можно пополнять на протяжении срока депозита, но нельзя снимать деньги раньше.
• Отзываемые. Можно закрыть раньше времени, но нельзя пополнять.

Также некоторые банки предлагают депозиты, которые можно пополнять и закрывать депозит раньше срока. Но такие продукты скорее исключение и часто доступны по спецпредложению.

Условия по депозитам для бизнеса

Рассмотрим основные параметры:

• Валюта. Можно открыть рублёвый и долларовый депозит (при наличии долларового расчётного счёта). Минимальная сумма пополнения зависит от банка.
• Доходность. Сколько заработаете на депозите, зависит от тарифа, суммы и срока. Максимальный процент может достигать 7%.
• Срок. От 2 дней до нескольких лет. Чем больше срок депозита, тем выгоднее.
• Пополнение и снятие. Есть депозиты, на которые можно внести деньги один раз и снять их только по истечении срока. Есть вклады, которые допускают периодическое пополнение и снятие средств, так называемые депозитные линии. Вторый удобны, но менее выгодны. Если уверены, что деньги не понадобятся до конца срока депозита, подойдет без изъятия. Если планируете переводить деньги на баланс депозита, откройте пополняемый депозит.
• Сумма. Каждый банк устанавливает минимальную сумму депозита. Например, она может составлять 50 тыс. рублей. Максимальную сумму некоторые банки устанавливают, а некоторые не ограничивают предпринимателей. Что касается суммы дополнительных траншей, то они могут быть фиксированными и нет.
• Ежемесячное начисление процентов на расчетный счет или депозит. В большинстве случаев вы сами выбираете, как начислять проценты: можно переводить доход на свой текущий счет и тратить или оставлять на депозите, чтобы проценты начислялись на новую сумму.
• Ставка. Может быть фиксированной независимости от суммы и срока, а может изменяться.

В каких банках можно открыть депозит для бизнеса

Тинькофф. Можно открыть рублевый и долларовый депозит. Минимальная сумма пополнения долларового депозита 10 тыс. долларов, максимальная 50 млн долларов. По рублевому ограничений нет.

Максимальная доходность — 3,88% на тарифе «Профессиональный» с премиум-пакетом, если размещать деньги на 2 года с капитализацией процентов. Доход не зависит от суммы, которую вы оставляете на депозите: можно размещать маленькие суммы под высокий процент. Это значит, что один и тот же процент банк будет начислять хоть на 100 тыс. рублей, хоть на миллион.

Проценты начисляются ежемесячно. При этом вы можете выбирать, выводить и тратить доход, или оставлять его на депозите, чтобы банк начислял на них процент. Счет для вывода дохода можно менять.

Сбер. Банк предлагает несколько видов депозитов: классический, пополняемый, отзывной, а также на индивидуальных условиях. Депозит можно размещать в долларах США, евро и, конечно, в рублях. Ограничения по минимальной сумме отсутствуют (от 1 рубля), а верхний предел ограничен 10 млн долларов или евро. В рублях максимум вклада не должен превышать 100 миллионов. Срок действия вклада может быть от 7 дней и до 3-х лет, в зависимости от достигнутых договоренностей.

Проценты по вкладам начинают начисляться со следующего дня, после поступления средств на счет. Если вклад предполагает возможность досрочного закрытия, все положенные к выплате суммы (не считая «тела» депозита) подлежат пересчету по минимально возможной ставке. Для рублей это 0,1%, для валюты – 0,01%. Выплата производится в последний день действия договора, сразу после начисления.

Альфа-Банк. У банка есть срочные и пополняемые вклады с любой валютой. Минимальная сумма: для юрлиц — 500 тыс., для ИП — 50 тыс. рублей (долларов, евро). Максимальная — 300% от начально вложенной суммы. Срок вклада обычно составляет 3-18 месяцев.

Максимальный размер процентной ставки может достигать 6,89%. процентная ставка остается неизменной на протяжении всего периода. Это удобно для клиентов, планирующих увеличить размер вклада за счет дополнительных взносов.

Каким предприятиям выгодно открывать депозиты

Этот продукт, в первую очередь, подойдет юрлицам, у которых периодически появляются свободные средства и при этом нет необходимости вкладывать в складские запасы товаров или пополнять оборотные средства. Это характерно для торговых компаний или предприятий, ведущих сезонн бизнес. Размер организации особой роли не играет.

Что касается отраслевой специфики потенциальных клиентов, то этот продукт будет интересен компаниям с высокой оборачиваемостью средств. Это компании из сферы услуг, телекоммуникаций, образовательной сферы.

Накопительный счет для ИП и юрлиц

Накопительный счет — это разновидность депозитного счета, при размещении средств на который юрлицо получает прибыль с процентов. В этом отношении можно провести параллель между вкладом и счетом, каждый из которых является банковским продуктом. Отличие от депозита в том, что клиент может свободно распоряжаться средствами. Но некоторые банки устанавливают ограничения по неснижаемой сумме остатка.

Механизм действия счета практически полностью схож с действием вклада. Клиент обращается в кредитную организацию, подает заявление на открытие счета, размещает на нем денежные средства, — после этого банк выплачивает клиенту проценты, указанные в договоре банковского обслуживания.

Сегодня многие банки предлагают открывать такие счета и выплачивают проценты юрлицам. При этом предприниматель может использовать счет, как обычный: принимать оплату от контрагентов, переводить зарплату сотрудникам, закупать товары и т.д.

Условия по накопительным счетам для бизнеса

Каких-либо специальных условий для открытия и ведения такого счета нет. По сути это обычный расчетный счет для бизнеса, по которому банк платит процент на остаток средств.

Некоторые банки устанавливают требования по неснижаемому остатку. Например, 150 тыс. рублей на конец дня в течение месяца. Есть организации более лояльные, которые могут начислять процент на любой остаток и без каких-либо сложно выполнимых условий.

В каком банке можно открыть накопительный счет для бизнеса

Альфа-Банк. Размер процентной ставки здесь зависит от подключенного тарифа. Но максимально можно получить до 3%. Сумма дохода — до 150 тыс. Если у вас есть счет в Альфа-Банк, но вы получаете проценты по нему, то можете просто просто подключить другой тариф и начать получать доход.

Тинькофф. Здесь тоже можно получить до 3% на остаток. Если на счете не было операций, проценты годовых на остаток не начисляются. Сумма, оставшаяся на счете на конец дня, значения не имеет.

Сбер. Банк начисляет процент только на неснижаемый остаток, который составляет 500 тыс. рублей или 25 тыс. долларов. Срок поддержания неснижаемого остатка от 7 дней. Проценты выплачиваются не позднее 5 рабочего дня месяца, следующего за календарным месяцем, в котором завершился срок поддержания неснижаемого остатка на счете. Процентная ставка устанавливается индивидуально.

Промсвязьбанк. Открыть счет можно в рублях, евро или долларах. Проценты начисляются на неснижаемый остаток, находящийся на счете клиента на начало операционного дня. Выплата процентов производится ежемесячно. Размер процентной ставки зависит от валюты, срока и суммы неснижаемого остатка. Минимальный срок неснижаемого остатка — 7 дней.

ВТБ. банк предлагает следующие условия по неснижаемому остатку на банковском счете. Валюта: рубли или доллары. Минимальная сумма: 1 млн. рублей или 15 тыс. долларов. Максимальная сумма не ограничена. Срок — от 1 дня до 365 дней.

Процентные ставки устанавливаются в зависимости от суммы и срока размещения. Выплата процентов осуществляется в конце срока. На одном счете можно разместить несколько неснижаемых остатков.

Нужно ли платить налог с полученного дохода

По закону проценты считаются внереализационным доходом предпринимателя — это прибыль, которая не связана напрямую с работой компании. Доход с депозита или накопительного счета облагается налогом по системе налогообложения компании. Например, ИП на УСН «Доходы» заплатит 6% от процентного дохода по депозиту.

Если в конце месяца предприниматель получит в виде процентов 10 тыс. рублей. С этой суммы он заплатит налог 6% — 600 рублей.

Сумму процентов нужно включить в налоговый платеж. Онлайн-бухгалтерии некоторых банков учитывают налог с депозита, помогают рассчитать и сформировать платежные поручения.

Источники:

• Тинькофф Банк. Депозиты для ИП и юридических лиц
• Сбербанк. Депозиты для юридических лиц от Сбербанка
• Альфа-Банк. Депозиты
• Альфа-Банк. Расчет счет теперь накопительный
• Учетные последствия размещения денег на депозите

Оценка

5/5 - (2 голоса)